一、试论商业银行内控体系建设（论文文献综述）
邓艺芸[1]（2021）在《A城市商业银行内部控制体系优化研究》文中研究说明近年来,在金融监管、经济环境、科技发展等方面的新变化使得商业银行面临诸多挑战,商业银行内部控制方面的问题也不断凸显,由于内部控制体系存在不同程度的缺陷,进而导致银行案件近年来频频出现。一方面商业银行面临着激烈的同业竞争,另一方面商业银行也面临着内控案防形势越加严峻,监管处罚力度不断加大的现实。为了更好地预防和控制风险,商业银行都进行了自己的内部控制体系建设,但在社会变革与发展的长河中,如何不断对其现有的内控体系进行优化和完善,以确保内部控制的有效性,是所有商业银行都需要解决的问题。本文以A城市商业银行为研究案例,从内部控制五要素出发,结合A城市商业银行实际情况,采用文献研究、调查访谈、案例分析的方法对其内控体系进行分析,存在的问题主要有:部门职责不够明确、岗位设置不尽科学,员工的合规意识不足;风险识别能力不足,风险及内控管理水平在同业中总体还比较落后;内部控制制度的体系不完善,实用性不足,制度执行力不足;现有内控和风险管理手段依然欠缺,防控手段较为单一;以科技手段为着力点的风险防范技术能力不足;内部监督未充分发挥其监督效能。随后,本文深入分析了上述问题出现的原因,并提出了优化A城市商业银行内部控制体系的五方面措施:内部环境方面,要持续优化内部控制的基础环境,保障内部控制管理的有效实施。要完善组织架构,建立科学分工、职责清晰、有效制衡、协调配合的内控组织体系。风险识别与评估方面,要全面加强风险管理,促进风险与收益协调统一。要从提升风险识别能力入手,确保风险计量、监测、评估的合理性、准确性,风险应对方案切实有效。控制措施方面,要建设合法有效、精简实用、能够真正发挥指导作用和监督作用的制度体系,使制度建设与本行业务发展、实际情况相适应。信息与沟通方面,要完善信息收集与沟通,促进内部控制管理有效运行。要建立通畅、贯穿全行的信息沟通渠道。同时,要强化信息科技支撑,运用信息系统控制管理活动,持续提升全行数据质量。内部监督方面,从“监督检查”入手,有效发挥纠偏作用。提升基层内控部门及内控人员的独立性,提升内部审计人员数量及专业素质,优化内部监督方法,构建科学的监督检查机制,持续强化内部监督效能。本文旨在优化A城市商业银行内部控制体系,使A城市商业银行能够保持稳定发展。同时也为其他城商行内控体系的建设及优化提供一些参考。
王雪燕[2]（2021）在《YZNS银行内部控制优化研究》文中研究指明农村商业银行通过多年快速发展,已经成为了我国现代金融体系重要的组成部分,对改善农村金融市场促进地方经济发展均发挥了巨大作用。如今,国内市场经济增速放缓,农村商业银行也遭到大环境的波及,面临很大的经营风险,内部控制管理松懈的问题也有所抬头,导致不少农村商业银行发生了诸如员工伙同不法分子套取大笔资金,侵占行内信贷资产等的恶性案件。出现这些问题究其原因,内部控制管理不到位,流于形式成为了一个重要因素。论文以委托代理理论、信息不对称理论、利益相关者理论为基础理论,运用文献研究法、案例分析法、问卷调查与访谈法等研究方法,通过对目前内部控制现状进行调查,分析出现的问题和导致产生这些问题的原因,从而给YZNS银行提供切实可行的改进建议并促进其不断发展。论文研究得出的主要结论如下。第一、概述了内部控制的概念及其构成要素、作用、商业银行内部控制的发展和内容。从内部控制的五要素入手找到解决问题的方法,改进银行内部控制体系,最大程度地降低风险和错误发生的可能性,保障银行资金安全,只有这样才能推动YZNS银行持续发展,同时也有助于我国商业银行内部控制体系的建立和完善。第二、分析了 YZNS内部控制现状。首先YZNS银行发展概况进行了介绍。其次,分析了 YZNS银行内部控制现状。从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面进行了分析;最后,运用问卷调查法对YZNS银行进行了内部控制现状的问卷调查,运用访谈法对YZNS银行管理员工进行了内部控制现状的访谈。根据对访谈和问卷调查与访谈所收集到的数据二者整合分析,得出了 YZNS银行目前内部控制存在的较多问题亟需进行优化的结论。第三、对YZNS银行内部控制存在问题及原因进行了系统分析和阐述。存在的问题有内部环境不理想、风险评估不够全面、控制活动流于形式、信息与沟通不顺畅、内部监督乏力等,产生这些问题原因有内控意识薄弱认识不到位、相关人员的内控素质欠缺、考核激励机制不健全、信息技术运用滞后、监督人员素质和水平偏低等。第四、提出了 YZNS银行内部控制改进的对策。主要有明确职责和组织,营造良好内部环境;提升内部控制风险意识,建立健全风险评估体系;重视控制活动开展,拓展广度与深度;大力运用信息技术,加强信息与沟通;提高监督人员素质和水平,构建高效的监督体系等五个方面。
王雅男[3]（2021）在《中信银行兰州分行保险代销业务风险管理改进研究》文中进行了进一步梳理保险代销是金融行业在混业经营大趋势下逐渐发展起来的,商业银行与保险公司的合作使得二者彼此获得利益最大化。随着商业银行的竞争越来越激烈,保险代销业务成为商业银行获利最为重要的业务之一,因而我国商业银行的保险代销业务近几年发展迅速。但该业务的快速发展也带来了一些问题,如监督不透明、保险代销制度不全面、从业人员的道德缺陷等问题。这些问题的存在,严重的制约了银保合作的健康发展。中信银行兰州分行近年的保险代销业务增长与其他商业银行相似,出现了快速增长但风险管理问题不断增加的趋势。该商业银行作为西北内陆的一家中小商业银行的代表,其存在的保险代销业务风险管理问题较为突出,2017年10月的史上最严保险监管政策出台,使得该行的趸交保险销售受到严重影响,这也是该行风险管理存在问题的重要表现。为了解决中信银行兰州分行保险代销业务发展的困境,提出建设性改进方案,本文以中信银行兰州分行保险代销业务的风险管理为内容展开研究。本文的研究内容主要分为三个方面:首先,总结分析了中信银行兰州分行保险业务代销的现状、存在的问题以及问题原因所在,把握了此类基本状况后再给出具体的解决方法与意见;其次,提出了保险业务风险管理的改进方案,从产品、流程、渠道以及内控体系四个方面提出了相应的对策;最后,提出了保险代销业务风险管理改进方案的实施及保障措施。论文研究具有重要的理论意义和现实意义。以保险代销业务风险管理问题为研究对象,立足于经济学理论、风险管理理论等重要思想,具有重要的理论意义;此外,本文的研究以西北内陆城市的中小商业银行为特征进行研究,拓展了该领域的研究内容,不仅为中信银行兰州分行的保险代销业务风险管理提供了重要参考作用,同时也对其他类似银行具有借鉴作用。
毛萱[4]（2020）在《村镇银行内部控制研究 ——以A银行为例》文中进行了进一步梳理作为银行业系统的重要部分,村镇银行自2007年试点以来,内控不完善的问题一直存在,例如公司法人治理不到位、内控体系建立不完善、高管风险合规意识不强等。而造成此种结果的原因也是多方面的,如受员工数量限制及专业水平影响,不少村镇银行的内部控制体系建立不够全面或未曾建立。除此之外,也有不少村镇银行在经营过程中片面注重业务发展,忽视内控体系建设,造成了内控失效、案件频发。那么,在如此内控不健全情况下,加之农村区域的金融环境又呈现为高风险、高成本、低收益的运营状态,因此,使立足当地的村镇银行在当前宏观经济下行的情况下面临巨大的风险。2017年,银监会提出对商业银行采取强监管、严问责模式,且免除村镇银行的特殊待遇,与其他商业银行采取同等监管模式。该项措施的实施使得村镇银行内控薄弱问题得以彻底暴露。那么,基于以上事实,如何完善内部控制体系,不仅是农村区域银行业普遍要面对的问题,也是不少业内人士积极解决的问题。为此,本论文将在研究内控构成要素和分析机构学者已有研究的基础上,以A行为例,找出该行当前控制体系构建中仍需完善的地方。同时,为使A银行能在短期内构建一个全面、合理的内部控制体系,通过对内部控制理论分析并结合他行经验,重新优化设计A银行的内控体系以及明确构建该体系的具体措施,以此来加速A行整个控制体系的构建之路。全文一共分为六个部分,第一部分为绪论,主要介绍了村镇银行内控体系急需构建的背景,引出本文主体。第二部分为理论综述,介绍了内控定义及发展概况,并对国内外文献综述进行梳理。第三部分以A银行为例,对其当前内控发展现状进行剖析。第四部分是对照内部控制五要素要求提出该行内控体系建设存在的问题。第五部分是针对第四部分提出的A银行内控体系建设存在的问题,结合内控体系构建要求及国有大行的前期经验,提出一系列优化A银行内控体系建设的意见。
郭晓孟[5]（2020）在《X银行石家庄分行内部控制体系优化研究》文中认为新形势下,城市商业银行发展形式复杂,既有当前市场空间大的发展机遇,也有基于市场竞争激烈和市场结构复杂带来的风险。如今我国经济发展受到全球经济发展萧条的影响,而国外政治经济形势混乱,种种因素为国内经济的有序健康发展带来了许多不确定性。在经营过程中,银行所面临的风险是多种多样的,包括信用风险、操作风险等,因此,在银行经营的过程中,银行风险控制始终作为重要的组成部分之一,尤其是现阶段法律风险的重视程度呈现出不断提升的基本态势,强监管时代的到来也是出现这一现象的重要背景和原因。政府出台了宏观审慎监管体系的相关制度,使得整体的发展具有高效性的基本特点,从前期的规则构建到后期的落实阶段,银行内部控制出现缺陷和漏洞是监管部门对银行处罚的重要原因。综上所述,对于部分经营业务方面存在困境的银行来说,全面剖析其具体制度运行的情况,找出可以改进的地方,是当下必须需要重视的关键问题。本文将X银行石家庄分行作为此次研究的样本对象,首先,查阅了大量的国内外文献,对银行内部控制的研究背景和控制理论、系统论等相关理论进行综合性的概述;然后,以X银行石家庄分行的内部控制体系为研究重点,通过分析,了解目前其内部控制概况、内部控制现状,从内部控制五要素进行展开分析;再次,通过对X银行石家庄分行近几年发生的失控案例,然后对其存在的问题进行分析,并结合问题,指出原因主要是内部控制重视程度不够,内部管理难度大、自有资金少加大经营风险、考核管理机制需要进一步加强、信息沟通渠道不畅通、监督审计部门分布范围少;结合X银行发展实际情况,寻找合适举措来对问题进行处理,以期能够为提升国内银行内部控制管理水平提供一定的理论和实践依据。
李明鑫[6]（2020）在《NH城市商业银行内部控制问题研究》文中进行了进一步梳理城市商业银行作为我国银行的重要组成部分,在市场经济中具有很重要的地位,但是在城商银行的经营管理过程中,普遍易出现较多问题,这些问题在一定程度上都与银行的内部控制体系失效有极大的关系。本文主要以NH城市商业银行为主要研究对象,通过学习并研究了国内外学者在商业银行内部控制体系方面的进展,发现在商业银行内部控制体系建设中普遍存在不足。运用综合叙述、对比分析等方式来分析研究NH城市商业银行的内控相关问题,对于NH银行内部控制的特点进行归纳总结,进而提出优化措施等。通过研究分析NH银行内部控制体系的建设,判别银行在运营中可能遇到的风险,以期构建合理的内部控制体系来应对风险,提升银行竞争力。本文的结构主要分为五个部分,来对NH城市商业银行内部控制体系建设进行研究。第一部分主要是对城市商业银行内控体系建设的相关研究以及国内外文献综述的介绍。简要概述下我国城商银行的发展背景。第二部分简要介绍下内部控制的相关理论基础,为后文分析做铺垫。第三部分是NH银行内部控制体系的概况以及从内部控制五要素对NH银行进行评价,评价NH银行的内部控制体系的发展现状。第四部分主要是分析了银行内部控制存在的问题以及成因分析。第五部分的主要内容是在宏观经济环境的基础上结合微观环境,以改进NH银行内部控制并优化其管理为核心目标,分别从组织架构、企业管理、信息执行力以及审计监管四个方面提出具体的保障措施。本文的重点主要分为两方面,一方面是从NH城市商业银行的内部组织架构、外部宏观环境以及与其他银行的竞争优劣等方面来分析NH银行内部控制方面存在的问题;另一方面是参考其他银行的实践结果,对城商银行内部控制体系建设中出现的问题逐步分析,对于其发展过程中出现的问题提出有针对性的优化措施。笔者希望,能够通过本文对城市商业银行内部控制建设方面普遍存在的问题进行研究,进而能够对城市商业银行内部控制体系建设以及风险防范有所帮助。
王璐瑶[7]（2020）在《基层人民银行ZQ支行内部控制改进研究》文中指出随着经济的发展,金融业发展速度空前,但日益暴露出风险问题,人民银行作为监管金融机构的重要部门,强化内部控制体系的重要性不言而喻。但在实际中,人民银行尤其是县级支行,内部控制失败案件也时有发生,存在着内部控制弱化的弊端。内部控制体系的建设对于金融业来说具有重要意义,它既是组织机构的中心,也是规范组织行为的必要手段,通过不断完善内部控制体系能有效提高抗击风险的能力。本文采用理论与实践结合的方式,基于内部控制理论,调查分析基层人民银行ZQ支行内部控制的现状,找出现状中存在的问题,并且通过与国内外内部控制现状进行横向对比,从而找出属于人民银行特有的内部控制特点,并且对先进理论加以借鉴,从而加强人民银行对内部控制的管理,这也是本文的创新角度。通过查阅大多数类似的课题,发现其中大多是直接从人民银行本身来进行分析研究,没有系统的将人民银行从横向针对国内外中央银行的异同点,及与纵向的事业单位、商业银行的区别与联系进行比较分析。本文从内部控制环境、风险评估、内部控制活动、信息与沟通、内部监督五要素入手,通过实地调研及问卷调查,掌握真实数据,对问题进行具体量化,从而针对性的提出相关改进思路,同时对本地区及其他地域有类似问题的县支行有一定的借鉴意义。
张少帅[8]（2020）在《M银行秦皇岛分行内部控制体系评价研究》文中研究说明随着我国市场经济的髙速发展,金融业高收入的特征不断吸引着大量的人力和物力投入其中。商业银行作为金融领域重要的组成部分,其内部控制的科学性评价研究正越来越受重视。然而,我国对于金融业的内部控制评价研究与国外相比起步晚、发展慢、差距大,为了弥补这方面的不足,本文以M银行秦皇岛分行为研究对象,对其现有的内部控制体系进行了科学合理的评价,采用的方法包括文献梳理法、问卷调查法、数据分析法等。本文对M银行秦皇岛分行内部控制体系现状进行了分析。在对该银行进行简介的基础上,介绍了M银行秦皇岛分行现行内控体系的模式和特点,并从控制环境、风险评估、控制方法、信息交流和内部控制体系监督五个方面进行了具体的分析,指出存在的问题。主要表现在内部控制环境系统性不够、企业文化建设缺少内控核心、风险评估措施和应对手段欠缺、控制方法不完善、岗位分离和反洗钱教育实施不到位、信息交流和沟通效率不高、内控监督工作缺乏有效性等。对M银行秦皇岛分行内部控制体系进行了评价。采用问卷调查法、AHP层次分析法、FCE模糊综合评价法等方法,以内控五要素为支撑,建立了相应的评价指标和评价体系,并从量化角度对最后的评价结果进行了分析。最终评价结果如下:M银行秦皇岛分行内控环境总体评价较好;风险评估和控制方法得分两极分化较为严重,但高权重指标得分较高,总体评价较好;信息与交流得分在五要素中为最低,总体评价一般;内控体系监督得分较为均衡,总体评价较好。对以上五要素进行综合评价之后,M银行秦皇岛分行内部控制体系的最终评价得分总体情况归属于“较好”。结论为M银行秦皇岛分行的内控体系虽然其中仍旧有一些方面存在问题,但是总体来说,分行的内部控制体系处于较为良好的状态。最后,本文提出M银行秦皇岛分行内部控制体系改善建议。对如何改善分行内部控制体系提出了优化建议,包括内控环境改善、加强风险评估、优化内控方法、加强信息交流和监督管理等。
汪晓晶[9]（2020）在《内控视角下Z银行H支行操作风险管理研究》文中研究指明十九大明确的指出要严控银行金融风险、健全银行内控体系,提升服务实体经济的质效,牢牢守住不发生系统性金融风险的底线,确保银行业安全高效稳健运行。我国各大商业银行的营业网点数量不断增加,业务涉及更加广泛,但是由于操作不当产生的案件却层出不穷。本篇论文就是基于中央严控金融风险的相关政策,稳步加强银行操作风险管理的要求,从内部控制的角度探讨如何做好商业银行的操作风险评价、管理以及控制还有如何确立更完善的内控体系。将操作风险管理理论与内部控制理论相结合,尤其运用到商业银行具体的业务线中具有很强的实际意义,论文以Z银行H支行为研究对象,Z银行H支行作为一个经营性分支机构,操作风险案件容易发生。Z银行H支行在发展的过程中为了抓住机遇,稳固自己在该地区的市场份额占比,积极开展业务,但与之伴随的操作风险案件频频发生。通过分析实际案例、阅读大量国内外文献以及通过实习进行深入调研,从内部控制角度研究Z银行H支行操作风险管理存在的问题,结合理论研究和数据分析,运用层次分析法和模糊综合评价法来探索由于内部控制缺陷对操作风险管理产生的影响,最后从内部控制的角度提出改进Z银行H支行操作风险管理的方法。本文的研究内容分为六个部分第一部分为绪论,主要提出本文的研究背景、阐述研究内容以及说明研究方法。第二部分为理论综述。第三部分为Z银行H支行操作风险管理现状分析,并通过内控的角度探讨操作风险的成因。第四部分运用专家评分分法、层次分析法以及模糊综合评价法对Z银行H支行的操作风险进行了识别和评价。第五部分主要从内部控制的角度对H支行操作风险的管理提出了具体的改进措施。最后一部分对于前几部分的研究内容作出了总结,同时对不足之处做出了展望。
刘玉璋[10]（2020）在《交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制研究》文中研究表明中国改革开放40多年来中国经济取得了长足发展,中国小微企业不断发展,吸纳了社会就业,促进了经济增长。为小微企业提供贷款服务具有重要意义,由于小微企业大多成立时间较短,通常规模较小,抗风险能力较低,在经营中面临外部风险和内部问题相对较多,因此金融机构在开展小微企业贷款业务服务中需要不断加强业务内部控制管理,提高小微企业贷款内控能力,有利于提高风险应对能力,加快行业进步,降低运营风险,提高管理水平。本文以交通银行永州分行为案例研究对象,针对小微企业贷款业务内部控制管理进行研究,探讨如何促进了小微企业贷款业务内部控制管理提升,提出了可行性研究建议。交通银行永州分行暴露出不良贷款多、经营效益差、内部管理乱等问题。通过对问题进行系统分析可看到导致问题发生的根本原因在于企业对内控管理制度建设不足,没有有效推动内部控制制度建设,在员工综合素质方面管理不足。本文通过分析后认为,小微企业的风险管控制度事关商业银行的长远稳定发展,要做好交通银行永州分行内控管理体系建设工作,对小微企业贷款进行分析,提出小微企业贷款内部控制管理提升建议,改善内部控制环境,提升信贷人员综合素质,加强信贷文化建设。加强风险管理能力,建立独立的小微企业信用评分系统,探索科学的小微企业风险评估方法,完善风险预警机制。强化内部控制活动,优化小微企业贷款流程,加强小微企业贷款业务内控力度。提高信息沟通效率,提升内部监督效果,提升交通银行永州分行的内控管理水平,建立风险评估模式,提升交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制管理水平,降低小微企业贷款业务风险,提高市场竞争力。以期取得较好的结果。
二、试论商业银行内控体系建设（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、试论商业银行内控体系建设（论文提纲范文）
（1）A城市商业银行内部控制体系优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景及意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 文献综述 |
| 一、内部控制相关研究 |
| 二、商业银行内部控制体系研究 |
| 三、文献评述 |
| 第三节 研究内容及方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第二章 相关概念及理论基础 |
| 第一节 相关概念 |
| 一、内部控制 |
| 二、内部控制体系 |
| 三、风险管理 |
| 第二节 相关理论基础 |
| 一、委托代理理论 |
| 二、全面风险管理理论 |
| 第三章 A城市商业银行内部控制体系现状 |
| 第一节 A城市商业银行简介 |
| 一、A城市商业银行基本情况 |
| 二、A城市商业银行发展战略 |
| 三、A城市商业银行业务发展情况 |
| 四、A城市商业银行组织架构 |
| 第二节 A城市商业银行内部控制体系的现状分析 |
| 一、A城市商业银行内部控制体系调查及访谈结果分析 |
| 二、A城市商业银行内部控制体系现状总结 |
| 第四章 A城市商业银行内部控制体系存在问题及原因分析 |
| 第一节 A城市商业银行内部控制体系存在的问题 |
| 一、内部环境方面的问题 |
| 二、风险评估方面的问题 |
| 三、控制活动方面的问题 |
| 四、信息与沟通方面的问题 |
| 五、内部监督方面的问题 |
| 第二节 A城市商业银行内部控制体系存在问题原因分析 |
| 一、内部环境方面的原因分析 |
| 二、风险评估方面的原因分析 |
| 三、控制活动方面的原因分析 |
| 四、信息与沟通方面的原因分析 |
| 五、内部监督方面的原因分析 |
| 第五章 A城市商业银行内部控制体系优化建议 |
| 第一节 优化内部环境 |
| 一、优化组织结构及岗位设置 |
| 二、明确部门及岗位职责并根据实际情况进行调整 |
| 三、加强培训提升员工综合素质 |
| 四、进一步将内控融入进企业文化 |
| 第二节 加强风险识别及评估工作 |
| 一、加强风险识别能力 |
| 二、改善风险评估方法 |
| 三、将风险评估贯穿业务始终 |
| 第三节 确保控制活动的有效性 |
| 一、完善内部控制制度 |
| 二、优化制度设计及制定流程 |
| 三、加强制度执行力度及问题反馈 |
| 第四节 提升信息沟通质量 |
| 一、建立科学有效的沟通机制 |
| 二、加强信息系统建设 |
| 第五节 强化内部监督效能 |
| 一、提升基层内控部门及内控人员的独立性 |
| 二、提升内部审计人员数量及专业素质 |
| 三、优化内部监督方法 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究不足及展望 |
| 参考文献 |
| 附录:A城市商业银行内部控制体系调查访谈纲要 |
| 致谢 |
（2）YZNS银行内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 引言 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外相关研究 |
| 1.2.2 国内相关研究 |
| 1.2.3 研究述评 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究技术路线 |
| 第2章 内部控制概念与理论基础 |
| 2.1 内部控制概述 |
| 2.1.1 内部控制概念 |
| 2.1.2 内部控制的构成要素 |
| 2.1.3 内部控制的作用 |
| 2.2 商业银行内部控制的发展和内容 |
| 2.2.1 商业银行内部控制的发展 |
| 2.2.2 商业银行内部控制的主要内容 |
| 2.3 内部控制相关理论基础 |
| 2.3.1 委托代理理论 |
| 2.3.2 信息不对称理论 |
| 2.3.3 利益相关者理论 |
| 第3章 YZNS银行内部控制现状分析 |
| 3.1 YZNS银行发展概况 |
| 3.1.1 YZNS银行简介 |
| 3.1.2 业务范围 |
| 3.1.3 信贷业务发展现状 |
| 3.2 YZNS银行内部控制现状 |
| 3.2.1 内部环境 |
| 3.2.2 风险评估 |
| 3.2.3 控制活动 |
| 3.2.4 信息与沟通 |
| 3.2.5 内部监督 |
| 3.3 YZNS银行内部控制问卷调查及访谈分析 |
| 3.3.1 问卷调查结果及分析 |
| 3.3.2 访谈结果及分析 |
| 第4章 YZNS银行内部控制存在问题及原因 |
| 4.1 YZNS银行内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 内部环境不理想 |
| 4.1.2 风险评估不够全面 |
| 4.1.3 控制活动流于形式 |
| 4.1.4 信息与沟通不顺畅 |
| 4.1.5 内部监督乏力 |
| 4.2 YZNS银行内部控制存在问题的原因 |
| 4.2.1 内控意识薄弱认识不到位 |
| 4.2.2 相关人员的内部控制能力欠缺 |
| 4.2.3 考核激励机制不健全 |
| 4.2.4 信息技术运用滞后 |
| 4.2.5 监督人员素质和水平偏低 |
| 第5章 YZNS银行内部控制改进目标及对策 |
| 5.1 内部控制改进的目标及原则 |
| 5.1.1 内部控制改进的目标 |
| 5.1.2 内部控制改进的原则 |
| 5.2 YZNS银行内部控制改进的对策 |
| 5.2.1 明确职责和组织,营造良好内部环境 |
| 5.2.2 构建风险评估体系,提升内部控制能力 |
| 5.2.3 重视控制活动开展,拓展广度与深度 |
| 5.2.4 大力运用信息技术,加强信息与沟通 |
| 5.2.5 提高监督人员素质和水平,构建高效的监督体系 |
| 第6章 总结和展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
（3）中信银行兰州分行保险代销业务风险管理改进研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与研究方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究思路与论文结构 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 论文结构 |
| 第二章 银行保险代销业务风险管理的相关理论综述 |
| 2.1 银行保险代销业务风险管理理论 |
| 2.1.1 利用相关者理论 |
| 2.1.2 风险管理理论 |
| 2.2 银行保险代销业务风险管理的国内外发展现状 |
| 2.2.1 国内发展现状 |
| 2.2.2 国外发展现状 |
| 2.3 银行保险代销业务风险管理的国内外研究情况 |
| 2.3.1 国内研究情况 |
| 2.3.2 国外研究情况 |
| 第三章 中信银行兰州分行保险代销业务风险管理现状与问题 |
| 3.1 中信银行兰州分行基本情况 |
| 3.1.1 基本信息 |
| 3.1.2 经营现状 |
| 3.1.3 保险代销业务情况 |
| 3.2 保险代销业务的风险问题分类 |
| 3.2.1 产品管理风险 |
| 3.2.2 操作管理风险 |
| 3.2.3 渠道管理风险 |
| 3.2.4 分行内控体系管理问题 |
| 3.3 兰州分行保险代销业务风险识别 |
| 3.3.1 保险代销业务风险识别原则 |
| 3.3.2 保险代销业务风险识别过程 |
| 3.4 兰州分行保险代销业务主要风险因素及其原因分析 |
| 3.4.1 产品风险 |
| 3.4.2 操作风险 |
| 3.4.3 渠道风险 |
| 3.4.4 分行内控体系风险 |
| 第四章 中信银行兰州分行保险代销业务风险管理改进方案 |
| 4.1 兰州分行保险代销业务风险管理改进方案的目标 |
| 4.1.1 风险控制的稳定性目标 |
| 4.1.2 风险管理的公正性目标 |
| 4.2 风险管理的原则 |
| 4.2.1 预防为主原则 |
| 4.2.2 全面管理原则 |
| 4.2.3 主动监管原则 |
| 4.3 兰州分行保险代销业务风险管理改进方法及模型 |
| 4.3.1 银行保险代销业务风险度量 |
| 4.3.2 银行保险代销业务风险评价 |
| 4.4 兰州分行保险代销业务风险管理改进方案内容 |
| 4.4.1 改进产品风险管理机制 |
| 4.4.2 改进操作流程风险管理流程 |
| 4.4.3 改进渠道风险管理设置 |
| 4.4.4 改进内控体系管理控制 |
| 第五章 中信银行兰州分行保险代销业务风险管理改进方案的实施以及保障措施 |
| 5.1 方案实施步骤及措施 |
| 5.1.1 实施步骤 |
| 5.1.2 实施措施 |
| 5.2 方案实施保障措施 |
| 5.2.1 强化保险代销业务风险管理的制度建立 |
| 5.2.2 推进保险代销业务的风险管理系统化 |
| 5.2.3 建立保险代销制度的培训和奖惩机制 |
| 5.2.4 重视保险业务操作和产品风险管理 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 主要结论 |
| 6.2 论文展望 |
| 参考文献 |
| 附录A 图目录 |
| 附录B 表目录 |
| 致谢 |
| 作者简历 |
（4）村镇银行内部控制研究 ——以A银行为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究方法与思路 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.4 研究目的及主要内容 |
| 1.4.1 研究目的 |
| 1.4.2 主要内容 |
| 第二章 内部控制理论综述 |
| 2.1 内部控制的定义及发展概况 |
| 2.1.1 内部控制的定义 |
| 2.1.2 内部控制的发展概况 |
| 2.2 国内外内部控制的相关准则 |
| 2.3 商业银行内部控制的目标及控制要素 |
| 2.3.1 商业银行内部控制目标 |
| 2.3.2 商业银行内部控制五要素 |
| 第三章 A银行内控体系现状分析 |
| 3.1 A银行概况 |
| 3.1.1 A银行简介 |
| 3.1.2 A银行组织架构 |
| 3.2 A银行内控体系发展概况 |
| 3.2.1 未设立内控体系阶段(2011-2016) |
| 3.2.2 内控体系初步建立阶段(2016-至今) |
| 3.3 A银行内部控制现状 |
| 3.3.1 内部控制环境现状 |
| 3.3.2 风险识别与评估现状 |
| 3.3.3 内部控制措施 |
| 3.3.4 信息与沟通现状 |
| 3.3.5 内部监督与纠正 |
| 第四章 A银行内控体系存在的问题 |
| 4.1 未形成良好的内部控制环境 |
| 4.1.1 高层重视程度与履职能力不足 |
| 4.1.2 组织结构仍需加强 |
| 4.1.3 激励机制偏向业务类 |
| 4.2 风险识别与评估机制有待改进 |
| 4.3 内部控制措施效果不明显 |
| 4.3.1 制度、流程控制体系过于粗糙 |
| 4.3.2 系统控制体系处于空白 |
| 4.3.3 人员控制方式较为单一 |
| 4.4 信息与沟通方式较落后 |
| 4.5 监督与纠正实效不足 |
| 第五章 A银行内控体系的优化措施 |
| 5.1 优化内部控制环境 |
| 5.1.1 提高高层重视程度与履职能力 |
| 5.1.2 改善组织结构 |
| 5.1.3 合理设置激励机制 |
| 5.1.4 建立以内控为基础的企业文化 |
| 5.2 改进风险评估与识别机制 |
| 5.2.1 风险识别机制的前移 |
| 5.2.2 风险评估机制的改进 |
| 5.3 强化内部控制措施 |
| 5.3.1 细化制度、流程控制体系 |
| 5.3.2 加快系统控制体系的建立 |
| 5.3.3 人员管理方式多元化 |
| 5.4 改进信息沟通模式 |
| 5.4.1 消除内部信息沟通障碍 |
| 5.4.2 设立双向外部信息沟通体系 |
| 5.5 健全监督纠正体系 |
| 5.5.1 明确各机构权责与履职要求 |
| 5.5.2 建立内控评价体系 |
| 5.5.3 制定责任追究制度 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）X银行石家庄分行内部控制体系优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 第二章 相关概念界定 |
| 2.1 银行内部控制相关概述 |
| 2.1.1 银行内部控制的定义 |
| 2.1.2 银行内部控制的原则 |
| 2.2 内部控制理论基础 |
| 2.2.1 控制理论 |
| 2.2.2 系统论 |
| 2.3 银行内部控制COSO五要素 |
| 2.3.1 控制环境 |
| 2.3.2 风险评估 |
| 2.3.3 控制活动 |
| 2.3.4 信息沟通与反馈 |
| 2.3.5 内部监督 |
| 第三章 X银行石家庄分行内部控制体系的现状 |
| 3.1 X银行石家庄分行概况 |
| 3.2 内部控制体系现状 |
| 3.2.1 控制环境现状 |
| 3.2.2 风险评估现状 |
| 3.2.3 控制活动现状 |
| 3.2.4 信息沟通与反馈现状 |
| 3.2.5 内部监督现状 |
| 第四章 X银行石家庄分行内部控制体系存在问题及原因分析 |
| 4.1 X银行石家庄分行内部控制体系存在的问题 |
| 4.1.1 控制环境存在的问题 |
| 4.1.2 风险评估方面存在的问题 |
| 4.1.3 控制活动方面存在的问题 |
| 4.1.4 信息沟通与反馈存在的问题 |
| 4.1.5 内部监督存在的问题 |
| 4.2 X银行石家庄分行内部控制体系存在问题的原因 |
| 4.2.1 内部控制重视程度不够,内部管理难度大 |
| 4.2.2 自有资金少加大经营风险 |
| 4.2.3 考核管理机制需要进一步加强 |
| 4.2.4 信息沟通渠道不畅通 |
| 4.2.5 监督审计部门分布范围少 |
| 第五章 X银行石家庄分行内部控制体系优化策略 |
| 5.1 优化内部控制环境策略 |
| 5.1.1 完善组织架构体系 |
| 5.1.2 加强自有资金管控 |
| 5.1.3 防范违法违纪行为 |
| 5.2 构建精准化风险评估体系 |
| 5.2.1 重视创新业务的风险评估 |
| 5.2.2 建立可量化的风险评判体系 |
| 5.2.3 构建有效的风险管理机构 |
| 5.2.4 引进风险评估方法和人才 |
| 5.3 优化内部控制活动策略 |
| 5.3.1 加强内部控制考核管理机制建设 |
| 5.3.2 建立相互的制约机制 |
| 5.3.3 内部控制电子系统建设 |
| 5.3.4 内部控制风险防控操作指导 |
| 5.4 提高信息沟通传递的效率 |
| 5.4.1 建立明确的报告制度 |
| 5.4.2 建立多元信息传递机制 |
| 5.4.3 运用先进信息传递系统 |
| 5.5 优化监督体系策略 |
| 5.5.1 加强内部监督管理 |
| 5.5.2 增加监督审计部门 |
| 第六章 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（6）NH城市商业银行内部控制问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究方法和内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.4 论文创新与不足 |
| 第2章 相关理论基础 |
| 2.1 内部控制理论 |
| 2.2 内部控制体系概念 |
| 2.3 内部控制体系框架 |
| 2.4 内部控制评价 |
| 第3章 NH银行内部控制现状分析 |
| 3.1 NH银行的经营现状 |
| 3.2 NH银行内部控制现状的分析 |
| 3.2.1 内部控制环境分析 |
| 3.2.2 风险评估分析 |
| 3.2.3 控制活动分析 |
| 3.2.4 信息与沟通分析 |
| 3.2.5 内部监督分析 |
| 第4章 NH银行内控问题的原因分析 |
| 4.1 内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 内控架构不健全 |
| 4.1.2 不良贷款率高 |
| 4.1.3 内部文化建设有缺陷 |
| 4.1.4 执行内控制度不力 |
| 4.1.5 监督机制未能有效落实 |
| 4.2 内部控制问题产生的原因 |
| 4.2.1 内部控制股权结构分散 |
| 4.2.2 风险分析预测方法落后 |
| 4.2.3 高素质人员紧缺 |
| 4.2.4 数据分析能力低 |
| 4.2.5 内部监管模式落后 |
| 第5章 NH银行改善内部控制建设的建议 |
| 5.1 内部控制组织架构优化措施 |
| 5.1.1 建立明确的管理框架 |
| 5.1.2 引入战略投资者,完善股权架构 |
| 5.1.3 强化银行内部控制制度建设 |
| 5.2 内部控制管理优化措施 |
| 5.2.1 加强企业文化建设,提高员工风险意识 |
| 5.2.2 加大管理约束力 |
| 5.2.3 提升风险评估能力和手段 |
| 5.3 内部控制执行力优化措施 |
| 5.3.1 提高内部管理执行力 |
| 5.3.2 实现电子化沟通反馈 |
| 5.3.3 畅通信息交流渠道,提高效率 |
| 5.4 内部控制监管优化措施 |
| 5.4.1 完善内部审计体系 |
| 5.4.2 提升内部控制监管力度 |
| 5.4.3 重视并跟进整改落实 |
| 第6章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）基层人民银行ZQ支行内部控制改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景、意义和方法 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.1.3 研究方法 |
| 1.2 关于内部控制理论的研究 |
| 1.2.1 国外内部控制理论研究状况 |
| 1.2.2 国内内部控制理论研究状况 |
| 1.2.3 国内人民银行内部控制理论研究状况 |
| 1.2.4 文献评述 |
| 1.3 研究思路和内容 |
| 1.4 研究框架 |
| 1.5 本文创新点及不足 |
| 2 基本概念及相关理论 |
| 2.1 内部控制概念及相关理论 |
| 2.1.1 内部控制概念 |
| 2.1.2 内部控制相关理论 |
| 2.2 中央银行内部控制概念 |
| 3 人民银行内部控制与国内外比较 |
| 3.1 国外政府部门内部控制研究状况 |
| 3.2 国外中央银行内部控制研究状况 |
| 3.3 国外商业银行内部控制研究状况 |
| 3.4 国外中央银行内部控制的借鉴与启示 |
| 3.4.1 国际内控标准和惯例 |
| 3.4.2 设立专门负责风险管理的机构 |
| 3.4.3 建立风险管理为导向的内控理念和内控环境 |
| 3.4.4 增强内审的独立性 |
| 3.4.5 注重关键环节 |
| 3.5 国内人民银行与商业银行内部控制的区别与联系 |
| 3.6 国内人民银行与事业单位内部控制的区别与联系 |
| 4 人民银行ZQ支行内部控制现状分析 |
| 4.1 人民银行ZQ支行概况 |
| 4.2 人民银行ZQ支行内部控制现状 |
| 4.2.1 中国人民银行及其分支行内部控制发展情况 |
| 4.2.2 ZQ支行内部控制机制基本情况 |
| 4.2.3 ZQ支行内部控制管理具体案例 |
| 5 中国人民银行ZQ支行内部控制存在问题及原因分析 |
| 5.1 问卷调查 |
| 5.2 中国人民银行ZQ支行内部控制现行管理存在的主要问题 |
| 5.2.1 内部控制环境分析 |
| 5.2.2 控制活动分析 |
| 5.2.3 信息与沟通分析 |
| 5.2.4 风险管理分析 |
| 5.2.5 监督与控制分析 |
| 6 基于COSO内部控制视角的中国人民银行ZQ支行内部控制管理改进对策 |
| 6.1 完善内部控制组织结构 |
| 6.2 强化内部控制问责机制 |
| 6.3 加强支行员工内控合规意识 |
| 6.4 优化科学有效的人力资源管理机制 |
| 6.4.1 实施人才强行战略 |
| 6.4.2 完善激励、竞争机制 |
| 6.4.3 完善岗位机制 |
| 6.5 建立更加有效的信息沟通渠道 |
| 6.6 进一步优化内控制度体系 |
| 7 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 作者简介 |
（8）M银行秦皇岛分行内部控制体系评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究述评 |
| 1.3 研究内容和研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 相关理论基础 |
| 2.1 内部控制概述 |
| 2.1.1 内部控制的概念及发展阶段 |
| 2.1.2 内部控制的流程 |
| 2.1.3 商业银行的内部控制 |
| 2.2 内部控制评价概述 |
| 2.2.1 内部控制评价的原则 |
| 2.2.2 内部控制评价的内容 |
| 2.2.3 内部控制评价的程序 |
| 2.3 商业银行内部控制体系评价 |
| 2.3.1 商业银行内部控制体系构成 |
| 2.3.2 商业银行内部控制体系评价概述 |
| 2.3.3 商业银行内部控制体系评价方法 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 M银行秦皇岛分行内控体系现状及问题分析 |
| 3.1 M银行秦皇岛分行简介 |
| 3.2 M银行秦皇岛分行内控体系的现状分析 |
| 3.2.1 M银行秦皇岛分行内控体系现行模式 |
| 3.2.2 M银行秦皇岛分行内控体系的特点 |
| 3.2.3 内控五要素现状分析 |
| 3.3 小型商业银行内控体系存在的问题 |
| 3.3.1 内部控制环境缺乏系统性 |
| 3.3.2 内部控制的风险文化普及度不高 |
| 3.3.3 内部控制方法缺乏科学性 |
| 3.3.4 信息沟通不畅 |
| 3.3.5 内部控制的监督缺乏有效性 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 M银行秦皇岛分行内部控制体系评价 |
| 4.1 评价体系的建立 |
| 4.1.1 评价方法的确定 |
| 4.1.2 评价指标分析 |
| 4.1.3 调查问卷的设计 |
| 4.2 评价过程 |
| 4.2.1 评价指标的权重计算 |
| 4.2.2 控制环境评价 |
| 4.2.3 风险评估评价 |
| 4.2.4 控制方法评价 |
| 4.2.5 信息与交流评价 |
| 4.2.6 内控体系监督评价 |
| 4.3 评价结果与分析 |
| 4.3.1 控制环境评价结果分析 |
| 4.3.2 风险评估评价结果分析 |
| 4.3.3 控制方法评价结果分析 |
| 4.3.4 信息与交流评价结果分析 |
| 4.3.5 内控体系监督评价结果分析 |
| 4.3.6 综合评价结果分析 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 M银行秦皇岛分行内部控制体系改善建议 |
| 5.1 内部控制环境改善 |
| 5.1.1 加强内部控制系统性建设 |
| 5.1.2 推进企业文化建设和内控文化相结合 |
| 5.2 加强风险评估工作 |
| 5.2.1 普及风险文化,完善内控理念 |
| 5.2.2 提高风险评估和风险应对手段的专业性 |
| 5.3 合理优化内部控制方法 |
| 5.3.1 提高内部控制方法的科学性和完善性 |
| 5.3.2 切实贯彻岗位分离原则,加强反洗钱教育 |
| 5.4 建立科学的信息交流平台 |
| 5.4.1 建设以网络化技术为核心的内部核算与信息沟通系统 |
| 5.4.2 提升信息系统管理水平 |
| 5.5 内外合力加强监督和管理 |
| 5.5.1 提高内控监督工作的有效性 |
| 5.5.2 加大对于内控缺陷的管理力度 |
| 5.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录 :M银行秦皇岛分行内控体系评价调查问卷 |
（9）内控视角下Z银行H支行操作风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国内研究现状 |
| 1.2.2 国外研究现状 |
| 1.2.3 研究评价 |
| 1.3 主要研究内容 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 预期目标 |
| 1.5.1 预期结果 |
| 1.5.2 写作难点 |
| 2 理论基础 |
| 2.1 商业银行操作风险相关理论 |
| 2.1.1 商业银行操作风险定义及分类 |
| 2.1.2 商业银行操作风险特点 |
| 2.2 商业银行操作风险管理相关理论 |
| 2.2.1 基于战略管理理论方面 |
| 2.2.2 基于内部控制理论方面 |
| 2.2.3 基于公司治理理论方面 |
| 2.3 商业银行操作风险评价相关方法 |
| 2.4 商业银行内部控制和操作风险管理的关系 |
| 2.4.1 我国商业银行内部控制现状 |
| 2.4.2 商业银行内部控制体系与操作风险管理的关系 |
| 3 从内控角度分析Z银行H支行操作风险管理现状及成因 |
| 3.1 Z银行H支行情况简介 |
| 3.1.1 Z银行H支行基本情况简介 |
| 3.1.2 Z银行H支行内控体系简介 |
| 3.1.3 Z银行H支行风险控制体系简介 |
| 3.2 Z银行H支行操作风险管理现状 |
| 3.2.1 业务办理过程易发操作风险案件 |
| 3.2.2 易发智能操作系统操作风险案件 |
| 3.2.3 操作风险管理机制较不完整 |
| 3.2.4 营业网点员工操作风险防范意识不足 |
| 3.3 从内控角度分析Z银行H支行操作风险成因 |
| 3.3.1 操作风险内控环境方面 |
| 3.3.2 操作风险内控活动方面 |
| 3.3.3 制度传递与信息交流方面 |
| 3.3.4 监督与检查效果方面 |
| 4 Z银行H支行操作风险识别与评价 |
| 4.1 操作风险评价流程设计 |
| 4.2 Z银行H支行操作风险的识别 |
| 4.2.1 操作风险评价指标的确定原则 |
| 4.2.2 操作风险风险源及评价指标的确定 |
| 4.3 Z银行H支行操作风险层次分析评价 |
| 4.3.1 构建层次分析模型 |
| 4.3.2 构造判断矩阵 |
| 4.3.3 运用方根发进行权重的测算 |
| 4.4 Z银行H支行操作风险模糊综合评价 |
| 4.4.1 专家打分法数据收集 |
| 4.4.2 详细评价 |
| 4.4.3 操作风险评价结果分析 |
| 5 完善Z银行H支行操作风险管理的具体措施 |
| 5.1 加强内部控制环境建设 |
| 5.1.1 合理调配人力资源 |
| 5.1.2 以内控合规为导向建立有效的激励制度 |
| 5.1.3 持续优化操作系统 |
| 5.2 完善风险评估健全信息沟通制度 |
| 5.2.1 提高风险计量水平完善风险监督 |
| 5.2.2 完善各部门间信息传递渠道 |
| 5.2.3 健全操作风险信息披露制度 |
| 5.3 改进操作风险管理的内控活动 |
| 5.3.1 强化基层网点业务办理的信息获取 |
| 5.3.2 提升员工对业务办理规章制度的执行力 |
| 5.4 加强外部的监督与控制 |
| 5.4.1 建立营业网点自查体系 |
| 5.4.2 注重问题整改 |
| 5.4.3 密切关注外部金融环境变化自觉接受监督 |
| 6 结论 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录 |
| 攻读硕士期间取得的科研成果 |
（10）交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 一、绪论 |
| (一)研究背景与意义 |
| 1.研究背景 |
| 2.研究意义 |
| (二)国内外研究现状综述 |
| 1.国外研究现状 |
| 2.国内研究现状 |
| 3.研究述评 |
| (三)研究内容、研究框架、研究方法 |
| 1.研究内容 |
| 2.研究框架 |
| 3.研究方法 |
| 二、相关理论基础 |
| (一)内部控制理论 |
| 1.内部控制定义 |
| 2.内部控制要素 |
| (二)商业银行内部控制理论概述 |
| 1.商业银行内部控制的目标、原则和要素 |
| 2.小微企业贷款业务内部控制环节 |
| (三)贷款业务管理相关理论 |
| 1.信息不对称理论 |
| 2.风险管理理论 |
| 三、交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制现状 |
| (一)交通银行永州分行简介 |
| (二)交通银行永州分行组织架构及人力资源状况 |
| (三)交通银行永州分行小微企业贷款业务状况 |
| 1.小微企业贷款规模及质量 |
| 2.小微企业贷款的贷款品种 |
| 3.小微企业贷款信用风险文化 |
| (四)交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制状况 |
| 1.三道防线的小微企业贷款业务管理机构 |
| 2.小微企业贷款业务内部控制制度 |
| 3.小微企业贷款流程及主要风险防控 |
| 4.内部业务量大,信息沟通有待提升 |
| 5.内部监督制度及其运行 |
| 四、交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制存在问题及原因分析 |
| (一)交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制存在的问题 |
| 1.内部控制环境有待优化 |
| 2.风险识别和管控能力不强 |
| 3.控制活动力度不足 |
| 4.信息沟通效率不高 |
| 5.内部监督效果有待提升 |
| (二)交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制存在问题的原因 |
| 1.内部控制环境欠佳的原因 |
| 2.风险管理能力不强的原因 |
| 3.控制活动力度不足的原因 |
| 4.信息沟通效率不高的原因 |
| 5.内部监督效果不理想的原因 |
| 五、完善交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制的建议 |
| (一)优化小微企业贷款业务内部控制环境 |
| 1.提升小微企业贷款业务信贷人员综合素质 |
| 2.加强信贷文化建设 |
| (二)加强小微企业贷款业务风险管理能力 |
| 1.建立独立的小微企业信用评分系统 |
| 2.探索科学的小微企业风险评估方法,完善风险预警机制 |
| (三)强化小微企业贷款业务内部控制活动 |
| 1.优化小微企业贷款流程 |
| 2.加强小微企业贷款业务内控力度 |
| (四)提高小微企业贷款业务信息沟通效率 |
| 1.缩短小微企业贷款业务信息沟通路径,提高沟通效率 |
| 2.完善小微企业违约信息通报机制 |
| (五)提升小微企业贷款业务内部监督效果 |
| 六、结论 |
| 参考文献 |
| 调查问卷 |
| 致谢 |
四、试论商业银行内控体系建设（论文参考文献）
- [1]A城市商业银行内部控制体系优化研究[D]. 邓艺芸. 云南财经大学, 2021(09)
- [2]YZNS银行内部控制优化研究[D]. 王雪燕. 扬州大学, 2021(09)
- [3]中信银行兰州分行保险代销业务风险管理改进研究[D]. 王雅男. 兰州大学, 2021(02)
- [4]村镇银行内部控制研究 ——以A银行为例[D]. 毛萱. 南京邮电大学, 2020(02)
- [5]X银行石家庄分行内部控制体系优化研究[D]. 郭晓孟. 河北地质大学, 2020(05)
- [6]NH城市商业银行内部控制问题研究[D]. 李明鑫. 吉林大学, 2020(01)
- [7]基层人民银行ZQ支行内部控制改进研究[D]. 王璐瑶. 内蒙古农业大学, 2020(02)
- [8]M银行秦皇岛分行内部控制体系评价研究[D]. 张少帅. 燕山大学, 2020(01)
- [9]内控视角下Z银行H支行操作风险管理研究[D]. 汪晓晶. 天津农学院, 2020(07)
- [10]交通银行永州分行小微企业贷款业务内部控制研究[D]. 刘玉璋. 广西师范大学, 2020(07)
标签：银行论文; 内部控制论文; 内控体系建设论文; 企业内部控制与风险管理论文; 风险管理体系论文;